银行存款如何清查?银行存款的清查一般在月末进行对吗?
中亿财经| 2023-05-30 15:05:57

银行存款如何清查?

银行存款的清查应按以下步骤进行:

1、逐日逐笔核对银行存款日记账和银行对账单,并标记;

2、找出未达账项;

3、填写“银行存款余额调节表”,计算出调整后的余额;

4、将“银行存款余额调节表”送达开户银行。

银行存款的清查一般在月末进行对吗?

银行存款的清查一般在月末进行。具体来说,银行会与开户银行核对账目,逐日逐笔核对账簿记录,查明银行存款的实有数额。清算是终结现存的法律关系、处理其剩余财产、使之归于消灭而进行的一个程序,包括计算、核实等。银行存款的清查采用与开户银行核对账目的方法进行。

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